Почему москвичи теряют деньги на налоговых вычетах и как их вернуть

Каждый месяц работодатель удерживает из зарплаты налог на доходы и перечисляет его в бюджет. Большинство людей воспринимают это как данность и не задумываются, что часть этих денег можно вернуть. При этом поводов для возврата у среднего горожанина обычно немало: покупка квартиры, проценты по ипотеке, лечение зубов, учёба детей, абонемент в бассейн, взносы на долгосрочные сбережения. Налоговые вычеты существуют много лет, процедура их получения постепенно упрощается, но многие так и не оформляют их — кто-то не знает, кто-то боится бюрократии, кто-то думает, что сумма слишком мала. Разбираемся в общем порядке, не привязываясь к конкретным лимитам, которые периодически меняются.

Что такое налоговый вычет простыми словами

Налоговый вычет — это сумма, на которую уменьшается облагаемый доход. Проще говоря, государство разрешает не платить налог с той части дохода, которую вы потратили на определённые социально значимые цели. Если налог уже уплачен, его можно вернуть.

Важно понимать главное ограничение: вычет может получить только тот, кто платит налог на доходы по стандартной ставке. Если у вас нет официального дохода, облагаемого этим налогом, возвращать нечего. Самозанятые, получающие доход только в этом статусе, и люди, которые работают неофициально, вычет получить не могут, пока у них не появится облагаемый доход.

Вычет не означает, что вам вернут всю потраченную сумму. Возвращается только налог с этой суммы, причём в пределах установленных лимитов и не больше, чем вы фактически уплатили за год.

Какие бывают вычеты

Для обычного горожанина наиболее актуальны несколько групп вычетов.

Имущественные

Связаны с жильём. Сюда относятся вычет при покупке или строительстве квартиры, дома, земельного участка под жильё, а также вычет по процентам по ипотеке. Это самые крупные вычеты, и их можно получать несколько лет подряд, пока не будет исчерпан лимит.

Социальные

Сюда входят расходы на:

• лечение — своё, супруга, детей, родителей, включая стоматологию и некоторые дорогостоящие процедуры;
• покупку лекарств, назначенных врачом;
• добровольное медицинское страхование;
• обучение — своё, детей, братьев и сестёр, включая вузы, курсы, автошколу, детские кружки и частные детские сады, если у организации есть лицензия;
• фитнес и спорт в организациях из специального перечня;
• благотворительность;
• взносы на добровольное пенсионное обеспечение и страхование жизни;
• прохождение независимой оценки квалификации.

Для социальных вычетов действует общий годовой лимит, а для некоторых видов расходов — отдельные лимиты.

Стандартные

Предоставляются автоматически через работодателя, например на детей. Их достаточно один раз оформить по заявлению на работе.

Инвестиционные

Связаны с индивидуальными инвестиционными счетами и долгосрочными сбережениями. Работают по своим правилам, которые стоит изучать отдельно.

Сроки: почему не нужно спешить, но и затягивать не стоит

Вычет можно получить за последние три года. Это означает, что если вы, например, лечили зубы позапрошлым летом и не оформили вычет, время ещё есть. Но расходы, которые были раньше этого окна, уже не вернуть.

Для имущественного вычета при покупке жилья срочность меньше: само право на вычет не сгорает, но возвращать налог можно только за последние три года до подачи заявления, а также за годы после.

Отдельно стоит отметить, что декларацию для получения вычета можно подавать в любое время года, а не только в весенний период, установленный для тех, кто обязан задекларировать доходы.

Самая частая причина, по которой люди не получают вычеты, — не сложность процедуры, а то, что они просто забыли собрать документы вовремя.

Два способа получить деньги

Есть два основных пути.

Через налоговую по итогам года

Вы собираете документы, подаёте декларацию через личный кабинет налогоплательщика или на портале государственных услуг, налоговая проводит проверку, и деньги приходят на ваш банковский счёт. Процедура занимает несколько месяцев, но позволяет получить всю сумму сразу.

Через работодателя в текущем году

Вы получаете в налоговой подтверждение права на вычет и передаёте его работодателю. После этого он перестаёт удерживать налог с вашей зарплаты до тех пор, пока не будет исчерпана сумма вычета. Деньги приходят быстрее, частями, но придётся поучаствовать в бумажной процедуре дважды.

Упрощённый порядок

Для некоторых видов вычетов, прежде всего имущественных и инвестиционных, действует упрощённый порядок: если банк или организация участвуют в информационном обмене с налоговой, сведения о расходах поступают автоматически, а в личном кабинете появляется предзаполненное заявление. Остаётся только подтвердить его. Для социальных вычетов этот механизм тоже постепенно распространяется: многие медицинские, образовательные и спортивные организации передают данные сами.

Какие документы собрать

Набор зависит от вида вычета, но общий принцип одинаковый: нужно подтвердить, что вы потратили деньги на определённую цель и заплатили их сами.

Для лечения обычно нужны:

1. Договор с медицинской организацией или его копия.
2. Справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговую — её выдаёт клиника.
3. Копия лицензии клиники, если в договоре нет её реквизитов.
4. Для лекарств — рецепт по специальной форме и чеки.

Для обучения:

1. Договор с образовательной организацией.
2. Справка или платёжные документы.
3. Документ о наличии лицензии, если реквизиты не указаны в договоре.
4. Если платите за ребёнка — свидетельство о рождении и справка о том, что он учится очно.

Для жилья:

1. Документы о собственности или акт приёма-передачи для новостроек.
2. Договор купли-продажи или участия в долевом строительстве.
3. Платёжные документы.
4. Для вычета по процентам — кредитный договор и справка об уплаченных процентах.

Важно: в документах в качестве плательщика должны значиться вы. Если за лечение мамы платил брат, вычет получит он, а не вы.

Частые ошибки

На что обращать внимание, чтобы налоговая не отказала:

• платёж от имени другого человека. Если оплачивали картой супруга, а договор оформлен на вас, вычет может получить любой из супругов, поскольку расходы считаются общими. А вот если платили родители или друзья — уже нет;
• отсутствие лицензии. Частный кружок или массажист без лицензии не дадут права на вычет;
• оплата наличными без подтверждения. Сохраняйте чеки и квитанции;
• превышение лимитов. Вычеты ограничены суммой, и если вы потратили больше, вернётся только часть;
• недостаточно уплаченного налога. Вернуть больше, чем заплатили за год, нельзя. Если доход небольшой, имущественный вычет растягивается на несколько лет.

Как не забыть: простая система

Чтобы не терять деньги, достаточно завести одну привычку. Создайте папку — бумажную или электронную, — куда в течение года будете складывать все договоры и чеки, связанные с лечением, обучением, спортом и жильём. Когда наступит новый год, откройте её и посмотрите, что можно заявить.

Ещё один совет — при оплате услуг сразу просить справку для налоговой и проверять, правильно ли указан плательщик. Через год найти нужный документ и получить его в клинике будет сложнее.

Налоговые вычеты — это не подарок от государства, а возврат ваших собственных денег. Процедура стала заметно проще, чем раньше, и в большинстве случаев занимает пару вечеров. С учётом того, сколько москвичи тратят на лечение, обучение детей и жильё, эти вечера стоят того.